單證風(fēng)險之避免提單過期及收匯風(fēng)險

　　過期提單的原意是指晚于貨物到達(dá)目的港的提單。自國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定銀行拒絕接受晚于信用證規(guī)定的交單期限提交的單據(jù)后，有人也把這種晚交的提單歸入過期提單。但就其本質(zhì)而言，真正的過期提單應(yīng)當(dāng)主要是指前者。

　　由于銀行拒絕接受晚于信用證規(guī)定的交單期限提交的單據(jù)，一旦發(fā)生這種情況，賣方的收匯就失去了銀行信用的保障。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，買方往往會以此為由要求在信用證中加列寄單條款，如“受益人應(yīng)在發(fā)貨后3天內(nèi)將1/3正本提單以特快專遞的方式寄開證申請人處，其郵遞收據(jù)列為隨附單據(jù)之一并連同2/3正本提單一起送交銀行議付。”如果出口商接受此類條款，那么出口商自身會承擔(dān)很大的收匯風(fēng)險。因?yàn)橘u方的交貨與買方的付款是合同的對流條件，一旦賣方交出正本 海運(yùn) 提單，就意味著他自動將貨權(quán)轉(zhuǎn)移給買方而解除了要求買方必須付款的制約，這時如果買方的資信欠佳，賣方將面臨貨款兩空的風(fēng)險。總之，過期提單如果處理不好，很容易對買賣雙方都帶來風(fēng)險或損失。

　　一、盡量避免提單“過期”

　　1、如是由于晚于信用證規(guī)定的交單期限而造成的提單過期，則可從兩方面入手加以避免。

　　一是要求將交單期限延長，通常為發(fā)貨后的15至21天之內(nèi)，以使賣方有足夠的時間備齊全套交單單據(jù);

　　二是作為賣方應(yīng)積極地與船公司合作，發(fā)貨后盡快地取得合格的提單及其它信用證所要求的全套單據(jù)(提單通常是最后取得的一份單據(jù))。在實(shí)際業(yè)務(wù)中往往是由于發(fā)貨人與 船公司 配合不好以致延誤了時間，例如 船公司 工作效率低，延誤簽發(fā)提單時間，或提單內(nèi)容出現(xiàn)打印錯誤，導(dǎo)致需更改或換單，或提單從船公司簽發(fā)后傳遞至發(fā)貨人手中延遲等。在此情況下，賣方應(yīng)在發(fā)貨前備齊所有可能取得的單據(jù)，選擇信譽(yù)及服務(wù)較好的船公司，托運(yùn)時就應(yīng)將提單應(yīng)顯示的內(nèi)容明確無誤地告知船公司，貨物裝船后催促船公司盡快出具合格的全套提單。為慎重起見，實(shí)踐中甚至有公司派專人在船公司現(xiàn)場核對提單的內(nèi)容并取回單據(jù)，以免去因更改提單或傳遞過程所帶來的時間延誤及風(fēng)險。

　　2、如是由于提單晚于貨物到達(dá)目的港而造成的提單，則可加快提單從賣方傳遞至買方的時間。

　　首先賣方需在發(fā)貨后盡快取得提單及其它單據(jù)，其次賣方取得全套單據(jù)后，應(yīng)在第一時間寄交買方或銀行(視不同結(jié)算方式而定)，并要求銀行盡快出單。

　　二、如果提單“過期”將難以避免，特別是在近洋運(yùn)輸?shù)那闆r下，為解決這一問題，目前國際上通常采用的做法有以下幾種。但由于每種方式都具有各自的缺點(diǎn)和不便之處，因此在實(shí)際執(zhí)行中還需貿(mào)易各方認(rèn)真考慮權(quán)衡利弊。

　　1、在買賣合同或信用證中規(guī)定“過期提單也可接受”(StaleB/Lisacceptable)。這一做法對賣方有利。

　　2、買賣雙方事先約定，待貨物裝船后，賣方將一份正本提單委托船公司隨貨帶往目的地交開證行或代收行，由進(jìn)口商向銀行付款后領(lǐng)取，然后再憑以向船公司提取貨物。這實(shí)際上有點(diǎn)類似于 托收 中的付款交單(D/P)，不過還需得到船公司的配合。

　　3、擔(dān)保提貨。采用信用證結(jié)算方式，進(jìn)口商在貨物抵達(dá)目的港時向其開證銀行提出憑提單副本提貨的申請，開證行在審核進(jìn)口商提供的有關(guān)資料后，并在進(jìn)口商提供了銀行所要求的保證金后，向船公司出具提貨擔(dān)保證明書，船公司憑該銀行擔(dān)保將有關(guān)貨物先行交給進(jìn)口商。然后由開證行負(fù)責(zé)將正本提單補(bǔ)交給船公司，換回其銀行擔(dān)保證明書。采用這種方式進(jìn)口商雖然能提早取得貨物，但由于進(jìn)口商需提交高額保證金(視進(jìn)口商的資信狀況而定，一般銀行會要求100%的貨價保證金)，造成資金占壓，不利其資金周轉(zhuǎn)。

　　4、電放提貨。收貨人在征得發(fā)貨人和船公司的同意后，采用電放的方式，要求船公司允許收貨人在目的港憑提單復(fù)印件和收貨人出具給船公司的擔(dān)保函先行提貨，同時收貨人承諾在保函規(guī)定的時間內(nèi)將正本提單交回船公司并換回?fù)?dān)保函。采用這種做法，船公司會承擔(dān)一定的連帶風(fēng)險和責(zé)任。當(dāng)買賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛時，船公司會因此受到牽連并冒著被扣船、被起訴等風(fēng)險，因此船公司對這種方式一般都采取審慎的態(tài)度。

　　5、在信用證中附加保護(hù)性條款。在信用證規(guī)定1/3正本提單直接寄收貨人的同時，規(guī)定收貨人只有將全套三份正本提單全部退銀行后方能拒付貨款。這一做法是目前比較普遍的方式，既可以保證發(fā)貨人安全收到貨款，同時又可以方便收貨人及時收到貨物。但這種方式也會給收貨人合理拒付造成許多不便之處，當(dāng)發(fā)貨人故意違約時，收貨人因無法及時收回全套正本提單而不能拒付貨款保障自己的利益，因此收貨人應(yīng)審慎考慮后再決定是否接受此類條款。