跨境電商第三方支付監(jiān)管不能有盲點(diǎn)

 　　我國(guó)跨境網(wǎng)購(gòu)市場(chǎng)近年來(lái)增長(zhǎng)勢(shì)頭迅猛。根據(jù)支付寶數(shù)據(jù)，去年我國(guó)消費(fèi)者通過支付寶“海淘”跨境消費(fèi)規(guī)模同比增長(zhǎng)106%。中國(guó)電子商務(wù)研究中心數(shù)據(jù)顯示，2012年，海外代購(gòu)交易規(guī)模為483億元，而在去年9月底首批17家跨境電商外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)許可牌照發(fā)放，第三方支付機(jī)構(gòu)可名正言順開展跨境支付業(yè)務(wù)后，全年跨境網(wǎng)購(gòu)市場(chǎng)規(guī)模就突破了850億。伴隨互聯(lián)網(wǎng)新興跨境電子商務(wù)的高歌猛進(jìn)，企業(yè)和消費(fèi)者對(duì)跨境支付的需求也呈幾何級(jí)數(shù)增長(zhǎng)。

　　目前，我國(guó)跨境支付主要有兩種機(jī)構(gòu)：一是境內(nèi)第三方支付企業(yè)，如支付寶、財(cái)付通等，這些均由外匯管理局批復(fù);二是提供全球在線收付款的境外支付企業(yè)，如PayPal等。據(jù)外匯局統(tǒng)計(jì)，在我國(guó)目前的跨境第三方支付市場(chǎng)總規(guī)模中，Paypal一家就占了70%，與國(guó)際卡組織合作的國(guó)內(nèi)銀行約占20%，境內(nèi)第三方支付機(jī)構(gòu)僅占約10%。截至今年一季度末，已獲得央行[微博]許可證的第三方支付機(jī)構(gòu)共250家;其中22家獲得跨境支付業(yè)務(wù)牌照，主要包括銀聯(lián)、支付寶、拉卡拉、通聯(lián)、快錢、財(cái)付通等第三方支付機(jī)構(gòu)。

　　但是，在跨境電子商務(wù)高速發(fā)展的同時(shí)，我國(guó)的相關(guān)政策法規(guī)卻沒能及時(shí)跟進(jìn)，難以明確指導(dǎo)、促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。具體表現(xiàn)為，管理理念存在偏差，管理思路尚未清晰，第三方支付企業(yè)的定位仍未明確三個(gè)方面。結(jié)果是，在跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展上出現(xiàn)了“重限制，輕扶持”、在機(jī)構(gòu)監(jiān)管上“嚴(yán)境內(nèi)，松境外”、在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管上“重個(gè)體，略系統(tǒng)”、在戰(zhàn)略層面上“重微觀，略規(guī)劃”的偏差。過去一年間，央行先后針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)支付、預(yù)付卡支付、銀行卡收單等發(fā)布管理辦法的征求意見稿，而在跨境支付方面，目前尚無(wú)監(jiān)管細(xì)則出臺(tái)，處于無(wú)章可循的尷尬境地。

　　還有，相關(guān)部門配套法規(guī)不夠完善。稅務(wù)、海關(guān)等部門沒有建立起匹配的跨境電子商務(wù)發(fā)展措施。如按我國(guó)稅法，凡是從事應(yīng)征稅商品、服務(wù)的交易都得繳稅，網(wǎng)上交易也包括在內(nèi)。但由于目前的稅收體系還不足以對(duì)電子商務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)管，因此網(wǎng)上交易稅收征管基本缺失;又如在通關(guān)環(huán)節(jié)，如果照一般貿(mào)易報(bào)關(guān)出口，每一票報(bào)關(guān)、檢驗(yàn)檢疫等費(fèi)用可達(dá)上百元，這對(duì)周期短、批次多、批量小、單票金額小為特點(diǎn)的跨境電子商務(wù)來(lái)說(shuō)是難以承擔(dān)的“高”成本。因此大量的跨境貿(mào)易電子商務(wù)貨物都是以郵遞形式申報(bào)出境，沒有正規(guī)報(bào)關(guān)報(bào)檢等手續(xù)，使得電子商務(wù)企業(yè)無(wú)法享受退稅政策。此外，以郵遞物品和快件形式申報(bào)出境的物品不納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)，也影響了海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

　　第三方支付企業(yè)不屬于金融機(jī)構(gòu)，但在跨境收支中承擔(dān)著與銀行類似的職責(zé)，既是金融政策執(zhí)行者，又是交易行為監(jiān)督者，其跨境業(yè)務(wù)，亟須法規(guī)和制度予以規(guī)范。

　　借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，過松或過嚴(yán)的監(jiān)管措施均不利于第三方跨境支付的業(yè)務(wù)發(fā)展、創(chuàng)新。因此，最佳的監(jiān)管方式，是應(yīng)準(zhǔn)確了解行業(yè)發(fā)展的新動(dòng)向、新風(fēng)險(xiǎn)和新需求;及時(shí)制定更新法規(guī)政策。

　　從發(fā)展趨勢(shì)看，未來(lái)幾年，國(guó)際貿(mào)易形式也將由B2B迅速向B2C、C2C 轉(zhuǎn)化。跨境小額交易將變成人人可以隨時(shí)享受的服務(wù)，第三方支付機(jī)構(gòu)跨境業(yè)務(wù)也將得到爆發(fā)式的增長(zhǎng)。跨境電子商務(wù)及跨境支付業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)將對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)金融產(chǎn)生越來(lái)越大的影響。整個(gè)行業(yè)極速發(fā)展的背后將是白熱化的競(jìng)爭(zhēng)。一方面是第三方支付機(jī)構(gòu)與銀行等傳統(tǒng)支付機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)，另一方面第三方支付機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，包括國(guó)內(nèi)第三方支付機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)、國(guó)內(nèi)第三方支付機(jī)構(gòu)與國(guó)外機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)等。因此，迫切需要制定第三方跨境支付行業(yè)監(jiān)管規(guī)范，促進(jìn)整個(gè)行業(yè)的健康成長(zhǎng)。就目前所能看到情形，第三方跨境支付行業(yè)監(jiān)管規(guī)范至少應(yīng)包括這么四個(gè)方面：

　　其一，放寬業(yè)務(wù)限制，加大扶持力度。允許第三方支付機(jī)構(gòu)直接與境外銀行合作境外收單;允許第三方支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)擴(kuò)展至購(gòu)買機(jī)票、教育等領(lǐng)域。允許第三方支付機(jī)構(gòu)開設(shè)外幣兌換機(jī)構(gòu)或兌換點(diǎn)，為個(gè)人辦理外幣兌換。放寬跨境支付單筆交易限額，從3萬(wàn)美元提高至20萬(wàn)美元。提高個(gè)人年度購(gòu)匯總額至10萬(wàn)美元。支持境外大型第三方支付機(jī)構(gòu)在境內(nèi)網(wǎng)站購(gòu)買機(jī)票、酒店、手機(jī)軟件、游戲虛擬物品等服務(wù)。對(duì)境內(nèi)個(gè)人購(gòu)買境外網(wǎng)站商品及服務(wù)不設(shè)單筆交易限額。

　　其二，配合推動(dòng)人民幣(6.2354, 0.0019, 0.03%)國(guó)際化，鼓勵(lì)第三方支付機(jī)構(gòu)開展人民幣跨境支付業(yè)務(wù)。明確第三方支付機(jī)構(gòu)開展人民幣跨境結(jié)算資質(zhì)，鼓勵(lì)第三方機(jī)構(gòu)服務(wù)境內(nèi)中小企業(yè)小單出口。允許第三方機(jī)構(gòu)辦理人民幣和外幣結(jié)售匯、收付匯和國(guó)際收支申報(bào)。允許第三方機(jī)構(gòu)將境外收單業(yè)務(wù)品種拓展至服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域。允許境內(nèi)第三方機(jī)構(gòu)與海外支付機(jī)構(gòu)合作，以替代銀行卡可用性驗(yàn)證或身份驗(yàn)證。允許第三方支付機(jī)構(gòu)在境內(nèi)銀行和國(guó)外金融機(jī)構(gòu)分別開立人民幣及外幣備付金賬戶。

　　其三，盡快完善第三方支付跨境電子商務(wù)管理統(tǒng)計(jì)制度。支付機(jī)構(gòu)要定期向央行、外匯局報(bào)送人民幣和外幣跨境資金往來(lái)情況。第三方支付企業(yè)要建立客戶身份識(shí)別制度，客戶身份資料和交易記錄保存制度，結(jié)售匯管理、國(guó)際收支申報(bào)等業(yè)務(wù)管理制度。加強(qiáng)網(wǎng)上跨境支付交易的管理工作。開辦網(wǎng)上跨境銷售的網(wǎng)店店主須辦理個(gè)人外匯結(jié)算賬戶，執(zhí)行個(gè)人外匯結(jié)算賬戶管理規(guī)定。第三方支付企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行本外幣收支信息統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)制度，如實(shí)、準(zhǔn)確地向銀行提供交易信息。

　　其四，搭建跨境電子商務(wù)信息交互平臺(tái)。具體而言，由工商、商務(wù)、央行、海關(guān)共同搭建跨境電子商務(wù)信息交互平臺(tái)，引導(dǎo)第三方支付機(jī)構(gòu)將商戶網(wǎng)上交易訂單、物流及資金信息納入平臺(tái)，方便各部門交叉比對(duì)。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)采取必要措施，加強(qiáng)對(duì)異常交易的監(jiān)測(cè)和審核，確保為客戶集中辦理的業(yè)務(wù)具有真實(shí)交易背景，并留存信息備查。對(duì)大額異常交易，須及時(shí)核查;并建立貨物貿(mào)易交易真實(shí)性抽查機(jī)制。